Steuerhandbuch für Privatanleger: Grundlagen - Optimierung - Gestaltung

Das Steuerhandbuch für Privatanleger ist das neue Standardwerk für alle Anleger in Deutschland, die sich für die Besteuerung ihrer Investments interessieren. Das Handbuch informiert umfassend, detailliert und zuverlässig über alle relevanten Steuerthemen rund um Aktien, Dividenden, ETFs und P2P-Kredite. Alle Themen werden systematisch und anhand zahlreicher Beispielrechnungen aufbereitet - inklusive Schritt-für-Schritt-Anleitungen für die Erstattung ausländischer Quellensteuer! Das Handbuch hat zum Ziel, Privatanlegern einen zuverlässigen und aussagekräftigen Ratgeber an die Hand zu geben, der sie bei der Kapitalanlage begleitet und zeitraubende Recherche und gefährliches Halbwissen endgültig überflüssig macht. Das Handbuch wird durch die Autoren jährlich aktualisiert, um bspw. geänderte Steuertarife, Vorabpauschalen bei ETFs und Quellensteuersätze zu berücksichtigen. Inhalte: • Grundlagen der deutschen Einkommenbesteuerung und Funktion der Abgeltungsteuer verstehen • Die Besteuerung von Aktien, Dividenden, ETFs und P2P-Krediten umfassend, detailliert und verständlich erklärt • Alles rund um FiFo-Methode, Sparer-Pauschbetrag/Freistellungsauftrag, Verlustverrechnung (inkl. aktuelle Rechtsprechung zu Totalverlusten), Günstigerprüfung, NV-Bescheinigung und Juniordepot • Wahl- und Pflichtveranlagung: Möglichkeiten kennen, Risiken vermeiden • Ausländische Quellensteuersätze, DBA-Systematik und Quellensteuertopf ausführlich erläutert • Übersicht ausländischer Quellensteuersätze und Länder mit attraktiven Quellensteuersätzen für mehr Netto-Dividende • Musterformulare und detaillierte Anleitungen für die Anlage KAP und für die Erstattung ausländischer Quellensteuer, darunter Belgien, Dänemark, Irland, Italien, Norwegen, Österreich, Schweiz (inkl. neues Online-Verfahren) und Spanien. Außerdem Informationen zur Vorabreduzierung und Erstattungsservices durch Banken. • Kapitalmaßnahmen und andere relevante Vorgänge aus steuerlicher Sicht erläutert, darunter insb. Stockdividende, Kapitalerhöhung/-herabsetzung, steuerfreie Dividende • Vergleich mit dem „alten“ Besteuerungssystem für Kapitaleinkünfte vor 2009 • Alles zum Thema ETF-Besteuerung: Vorabpauschale, Basisertrag, Basiszins - mit ausführlichen Berechnungsbeispielen • Warum die Steuerstundung bei ETFs aktuell richtig gut funktioniert • Die Wahl zwischen thesaurierenden und ausschüttenden ETFs • P2P-Zinsen richtig versteuern, Veräußerungsverluste und Forderungsausfälle geltend machen • Steueroptimierter Übertrag von Aktien auf die nächste Generation (Erbe, Schenkung) • Die vermögensverwaltende GmbH ausführlich und anhand eines Fallbeispiels erklärt • Zahlreiche Beispiele, Belastungsvergleiche, Tabellen und Abbildungen • Für die Veranlagungszeiträume 2019 und 2020 mit Ausblick auf 2021 Sie sind sich noch nicht sicher, ob das Buch Ihnen weiterhelfen kann? Laden Sie sich jetzt unsere Leseprobe auf www.steuerhandbuch-privatanleger.de herunter! Darin finden Sie: - Mit welcher Intention haben wir das Steuerhandbuch für Privatanleger geschrieben? - Liste mit häufig gestellten Anlegerfragen, die wir im Handbuch beantworten - vollständiges Inhaltsverzeichnis Sie haben noch Fragen? Schreiben Sie uns gerne eine Nachricht an die folgende Adresse: autoren@steuerhandbuch-privatanleger.de Grundlagen Wie wird der Veräußerungsgewinn/-verlust ermittelt? (Rn. 67, 96) Was ist die Kapitalertragsteuer und warum nennt man sie Abgeltungsteuer? (Rn. 69) Wie hoch ist die Steuerbelastung bei Kapitalerträgen? – Belastungsübersicht (Rn. 74) Welche Aktie wird zuerst verkauft? Welcher Kurs wird bei der Berechnung des Veräußerungsgewinns herangezogen? – Die FiFo-Regel (Rn. 79 – 80) Was ist der Freistellungsauftrag? (Rn. 84, 89) Kann man den Freistellungsauftrag auch nachträglich einreichen? (Rn. 86, 91) Verlusttöpfe (Rn. 97) Welche Verluste kann ich mit welchen Erträgen verrechnen? (Rn. 97, 99, 102) Können Verluste mit Erträgen aus anderen Jahren verrechnet werden? (Rn. 98) Die Reihenfolge der Verrechnung von Freistellungsauftrag, Verlusttöpfen und Quellensteuertopf (Rn. 101) Wann muss/kann man als Anleger eine Steuererklärung abgeben? (Rn. 242 – 244) Dividende und Quellensteuer Was sind Doppelbesteuerungsabkommen? (Rn. 33, 145) Wie funktioniert die Anrechnung ausländischer Quellensteuer? (Rn. 147 – 150) Quellensteuertopf (Rn. 196 – 199) Warum mehr Quellensteuer manchmal besser ist (Rn. 152 – 155) Übersicht zu ausländischen Quellensteuersätzen (Rn. 157) Was von 1.000€ Dividende ankommt (Rn. 158) Anleitungen zur Erstattung ausländischer Quellensteuer (Rn. 178 ff.) Quellensteuererstattung und -vorabreduzierung durch die Depotbank (Rn. 194) Die besten Länder für Dividendeninvestoren (Rn. 195) Shell A oder B? (Rn. 201 ff.) ETFs Was ist die Vorabpauschale? (Rn. 305) Was ist der Basisertrag? (Rn. 306) Was ist der Basiszins? (Rn. 307) Ausführliche Beispielrechnungen zur Steuerbelastung von ETFs (Rn. 315 – 323 ff.) Warum eine Steuerstundung mit ETFs immer noch (und sehr gut!) möglich ist (Rn. 311) Die Wahl zwischen ausschüttenden und thesaurierenden ETFs (Rn. 326 – 331) Tipps & Tricks Steuern sparen durch Ausnutzen des Sparer-Pauschbetrags am Jahresende (Rn. 93) Lohnt es sich, Aktien mit Verlust zu verkaufen und dann wieder zu kaufen? (Rn. 124 ff.) Steuern sparen mit der Günstigerprüfung (Rn. 219 – 228) NV-Bescheinigung – und warum wir die Günstigerprüfung bevorzugen (Rn. 233 – 237) Steueroptimiert Vermögen für die Kinder aufbauen (Rn. 229 – 232) Tipps für Anleger mit Aktien oder Fonds, die vor 2009 gekauft wurden (Rn. 286, 324) Übertrag von Verlust- und Quellensteuertopf auf ein anderes Depot (Rn. 251) Ersatzbemessungsgrundlage (Rn. 253 – 254) Bardividende oder Stockdividende – was ist besser? (Rn. 255 – 261) Steuerfreie Dividenden (Rn. 273 – 274) Aktuelles, Rückblick & Ausblick Totalverluste: Was galt bisher und was gilt ab 2020? (Rn. 106 – 111) Wie wurden Aktien und Dividenden vor Einführung der Abgeltungsteuer behandelt? (Rn. 279 – 285) Abschaffung des Solidaritätszuschlags (Rn. 289 – 291) Einführung einer Finanztransaktionsteuer (Rn. 292 – 295) Abschaffung der Abgeltungsteuer (Rn. 296) Erbschaft, Schenkung und die vermögensverwaltende Kapitalgesellschaft Erbschaft und Schenkung (Rn. 354 – 363) Übersicht zu Steuersätzen und Freibeträgen bei Erbschaften/Schenkungen (Rn. 361) Was ist eine vermögensverwaltende GmbH? (Rn. 364) Wie werden Kapitalgesellschaften besteuert? (Rn. 365) Besteuerung von Veräußerungsgewinnen (Rn. 366) Besteuerung von Dividenden (Rn. 367) Besteuerung von ETFs (Rn. 368) Können Ausgaben von der Steuer abgesetzt werden? (Rn. 369) Gründung und Kosten (Rn. 370 – 371) Ein- und Auszahlung von Kapital (Rn. 372 – 374) Für wen lohnt sich die GmbH (nicht)? (Rn. 375 – 376) Fallbeispiel zur vermögensverwaltenden GmbH (Rn. 377 – 381) P2P-Kredite Konventionelle und alternative Besteuerung von Zinsen (Rn. 336 – 342) P2P-Zinsen richtig besteuern – und warum die Finanzverwaltung selbst das beste Argument für die alternative Besteuerung geschaffen hat (Rn. 343 – 344) Veräußerungsgewinne und -verluste (Rn. 345) Verluste durch Forderungsausfall (Rn. 346 – 349)