Frühwarnindikatoren und Krisenfrühaufklärung : Konzepte zum präventiven Risikomanagement

Die Finanzmarktkrise der Jahre 2008 und 2009 hat deutlich gemacht, dass die bislang praktizierten Methoden zur Risikoanalyse um Systemkomponenten zur Krisenfrühaufklärung ergänzt werden müssen. Verhaltensrisiken, das Auftreten „finanzwirtschaftlicher Blasen“ und volkswirtschaftliche Abhängigkeiten führten bei Banken und Unternehmen zu erheblichen Bedrohungen. Dieses Buch stellt das komplexe Thema Krisenaufklärung aus wissenschaftlicher, aufsichtsrechtlicher und unternehmenspraktischer Perspektive dar. Besonders hilfreich sind die anhand authentischer Praxisfälle vorgestellten Instrumente zur Krisenerkennung und -vermeidung. Dazu werden interessante Einblicke in konkretes Projektmanagement und konkrete Bilanzpolitik geboten. Front Matter....Pages 1-1 Front Matter....Pages 11-11 Frühwarnindikatoren und Krisenfrühaufklärung – Ansätze und Praxisanforderungen....Pages 13-41 Front Matter....Pages 43-43 Möglichkeiten und Grenzen mathematisch-statistischer Methoden bei der Quantifizierung von Risiken....Pages 45-71 Modellrisiken und Verhaltensrisiken....Pages 73-93 Konjunkturelle Frühindikatoren und Konjunkturprognosen....Pages 95-120 Früherkennung kritischer Aktienkursentwicklungen....Pages 121-137 Herdenverhalten in Finanzkrisen....Pages 139-155 Front Matter....Pages 157-157 Basel-III-Neuerungen zur Stärkung der Widerstandskraft der Banken bei künftigen Finanzkrisen....Pages 159-187 MaRisk der Banken und Frühwarnindikatoren....Pages 189-204 Risikomanagement und Limitsysteme unter MaRisk (VA)....Pages 205-222 Quantitative Messung der Liquiditätsrisiken eines Kreditinstitutes auf der Grundlage extremwerttheoretischer Ansätze....Pages 223-257 Interne Revision und Risikofrüherkennung....Pages 259-285 Ansatzpunkte für ein verbessertes Risikomanagement der Banken....Pages 287-319 Front Matter....Pages 321-321 Krisenfrühaufklärung durch Frühwarnindikatoren....Pages 323-343 Ertragssicherung durch Risikofrüherkennung im Kreditgeschäft....Pages 345-361 Einsatz eines Frühwarnradars am Beispiel der Karstadt-Insolvenz....Pages 363-395 Strategische Wendepunkte und Krisenfrühwarnung....Pages 397-419 Anforderungen des BilMoG an die Ausgestaltung wirksamer Überwachungssysteme....Pages 421-442 Bonitätsbezogene Frühwarnindikatoren und Integration in das Kreditrisikomanagementreporting....Pages 443-463 Bilanzpolitik und Krisenfrühwarnung....Pages 465-489 Einsatz von Frühwarnindikatoren in der Schifffahrt....Pages 491-519 Back Matter....Pages 26-26 Frühwarnindikatoren und Krisenfrühaufklärung Die Finanzmarktkrise der Jahre 2008 und 2009 hat deutlich gemacht, dass die bislang praktizierten Methoden zur Risikoanalyse um Systemkomponenten zur Krisenfrühaufklärung ergänzt werden müssen. Verhaltensrisiken, das Auftreten "finanzwirtschaftlicher Blasen" und volkswirtschaftliche Abhängigkeiten führten bei Banken und Unternehmen zu erheblichen Bedrohungen. Dieses Buch stellt das komplexe Thema Krisenaufklärung aus wissenschaftlicher, aufsichtsrechtlicher und unternehmenspraktischer Perspektive dar. Besonders hilfreich sind die anhand authentischer Praxisfälle vorgestellten Instrumente zur Krisenerkennung und -vermeidung. Dazu werden interessante Einblicke in konkretes Projektmanagement und konkrete Bilanzpolitik geboten. Der Inhalt Thematische Einordnung Empirische und theoretische Erkenntnisse zur Krisenfrühaufklärung und daraus resultierende praktische Konsequenzen Krisenfrühaufklärung aus Sicht regulatorischer Anforderungen Krisenfrühaufklärung und Risikomanagement in der Unternehmenspraxis Die Herausgeber Dr. Jürgen Jacobs ist Professor am Institut für analytische Unternehmensführung an der Leuphana Universität Lüneburg. Dr. Johannes-Jörg Riegler ist Mitglied des Vorstands der NordLB, Hannover. Dr. Hermann Schulte-Mattler ist Professor für Finanzwirtschaft und Controlling an der Universität Dortmund. Dr. Günter Weinrich ist Professor am Institut für analytische Unternehmensführung an der Leuphana Universität Lüneburg Dieses Buch stellt das komplexe Thema Krisenaufklarung aus wissenschaftlicher, aufsichtsrechtlicher und unternehmenspraktischer Perspektive dar. Besonders hilfreich sind die anhand authentischer Praxisfalle vorgestellten Instrumente zur Krisenerkennung und -vermeidung.