Fallorientierte Bankbetriebswirtschaft : Lehrbuch für Bank- und Finanzkaufleute

Sie werden von Anfang an zu einem fallorientierten Verständnis der Bankbetriebswirtschaftslehre geführt. Alternativ zu traditionellen Lehrbüchern lernen Sie den Stoff aus seiner Anwendung heraus anhand von Fallstudien. Die vorliegende Kombination aus Sach- und Fachinhalten und korrespondierendem Anwendungsfall erleichtert es Ihnen, die theoretischen Inhalte auf Handlungssituationen zu übertragen und anzuwenden. So werden Ihnen die komplexen Zusammenhänge schneller transparent und Sie gewinnen die notwendige Sicherheit in Problem- und Entscheidungssituationen der Praxis. Durch Lösung der programmierten und konventionellen Aufgaben vertiefen Sie Ihr praktisches Verständnis der theoretischen Inhalte. Als besonderer Zusatznutzen werden die Lösungen zu diesem Lehrwerk kostenlos online angeboten. Die Strukturübersichten zum Buch sind für Dozenten dort ebenfalls abrufbar. Sie helfen, die wesentlichen Aspekte der Themen zu überblicken und dienen als hilfreiches Lerngerüst für Stoff-Wiederholungen. Vorwort 5 Inhaltsverzeichnis 6 1. Das Konto 10 1.1 Eröffnung von Einzelkonten 10 1.1.1 Kontoeröffnung für einen Minderjährigen 16 1.1.2 Gemeinschaftskonto 21 1.1.3 Betreuerkonto 24 1.1.4 Anderkonten und Anderdepots 30 1.1.5 Pfändungsschutzkonto (P-Konto) 33 1.2 Rahmenbedingungen bei der Kontoeröffnung 36 1.2.1 Schutzgemeinschaft für allgemeine Kreditsicherung (SCHUFA) 36 1.2.2 Die Allgemeinen Geschäftsbedingungen (AGB) 42 1.2.3 Maßnahmen zur Verhinderung von Geldwäsche 49 1.3 Verfügungen über Konten 55 1.3.1 Verfügungen im Todesfall 55 1.3.2 Online-Banking - Bankgeschäfte mit der Maus 63 1.3.3 Ombudsmann des privaten Bankgewerbes hilft seit vielen Jahren 68 1.4 Eröffnung von Firmenkonten bei unterschiedlichen Rechtsformen 70 1.4.1 Kontoeröffnung für eine offene Handelsgesellschaft (OHG) 75 1.4.2 Kontoeröffnung einer Kommanditgesellschaft (KG) 78 1.4.3 Firmenkonto für eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) 79 1.4.4 Kontoeröffnung für eine Aktiengesellschaft (AG) 81 1.4.5 Kontoeröffnung für eine Partnerschaft 83 1.4.6 Kontoeröffnung für einen Verein 85 1.4.7 Bankgeheimnis und Bankauskunft 86 2. Zahlungsformen 94 2.1 Kassengeschäfte 94 2.2 Zahlung mittels Überweisung 97 2.3 Zahlungen von Rechnungen mittels Lastschrift 103 2.4 Zahlung mittels Scheck 109 2.5 Kartengestützte Zahlungen 120 2.5.1 Die Bankkarte 120 2.5.2 Die elektronische Geldbörse 126 2.5.3 Zahlungen mit Kreditkarte 129 2.6 Reisezahlungsmittel 143 2.7 Auslandszahlungsverkehr 145 2.7.1 Risiken im Außenwirtschaftsverkehr 145 2.7.2 Sorten und Devisen 146 2.7.3 Nichtdokumentäre Zahlungen im Außenwirtschaftsverkehr 148 2.7.3.1 Zahlung einer Auslandsrechnung mittels Überweisungsauftrag 148 2.7.3.2 Scheckzahlungen im Auslandsverkehr 151 2.7.4 Dokumentäre Zahlungen im Außenwirtschaftgsverkehr 153 2.7.4.1 Dokumente im Außenwirtschaftsverkehr 153 2.7.4.2 Lieferbedingungen im Außenhandel (Incoterms ) 155 2.7.5 Dokumentäre Zahlungen 156 2.7.5.1 Dokumenten-Inkasso 156 2.7.5.2 Dokumenten-Akkreditiv 159 3 Geldanlage auf Konten 162 3.1 Sichteinlagen 162 3.2 Termineinlagen 163 3.3 Spareinlagen 165 3.4 Sparen nach dem Fünften Vermögensbildungsgesetz 170 3.5 Bausparen 174 3.6 Eigenvorsorge nach dem Altersvermögensgesetz 180 3.7 Versicherungssparen 187 4. Geldanlage in Wertpapieren 192 4.1 Gläubigereffekten 192 4.1.1 Inhaberschuldverschreibungen 192 4.1.2 Bundeswertpapiere 196 4.1.3 Stückzinsberechnung 201 4.1.4 Pfandbriefe 202 4.1.5 Floating Rate Notes (Floater) 206 4.2 Teilhabereffekten 209 4.2.1 Die Aktie 209 4.2.2 Bezugsrechte 213 4.3 Investmentzertifikate 218 4.4 Aktienanleihe 224 4.5 Wandelanleihen 227 4.6 Genussscheine 230 4.7 Optionsanleihe 236 4.8 Optionsschein 240 4.9 Börse 244 4.9.1 Organisation der Börse 244 4.9.2 Preisermittlung an der Effektenbörse 249 4.9.3 Kurszusätze 253 4.9.4 Wertpapierindizes 255 4.9.5 Abwicklung von Kauf- und Verkaufsaufträgen 257 4.9.6 Wichtige Börsenbegriffe 262 4.10 Depotgeschäft 270 4.10.1 Offenes und geschlossenes Depot 270 4.10.2 Depotstimmrecht 275 4.11 Emissionsgeschäft 281 4.12 Anlageberatung und Aktienanalyse 285 4.12.1 Fundamentalanalyse 290 4.12.2 Technische Analyse 299 4.13 Besteuerung von Zinsen, Dividenden und Kursgewinnen 304 4.14 Besteuerung von Investmentfonds und Investmenterträgen 308 4.15 Eurex Deutschland 312 5 Kreditgeschäft 321 5.1 Privatkundenkreditgeschäft 321 5.1.1 Verbraucherdarlehen 321 5.1.2 Sicherheiten bei Privatkundenkrediten 336 5.1.3 Mietaval und Mietkaution 341 5.1.4 Baufinanzierung 344 5.1.5 Finanzierung einer Eigentumswohnung durch Bauspardarlehen 354 5.1.6 Grundpfandrechte 358 5.1.6.1 Grundstückskaufvertrag und Beurkundung 358 5.1.6.2 Wesentliche Bestandteile und Zubehör eines Grundstücks 360 5.1.6.3 Das Grundbuch 362 5.1.7 Der notleidende Kredit 365 5.2 Firmenkundenkreditgeschäft 372 5.2.1 Investitionskredit 372 5.2.2 Betriebsmittelkredit 375 5.2.3 Sicherheitenstellung im Firmenkundenkreditgeschäft 377 5.2.3.1 Die Bürgschaft 377 5.2.3.2 Die sicherungsweise Abtretung von Forderungen 379 5.2.3.3 Die Sicherungsübereignung 383 5.2.4 Bilanzanalyse 386 5.2.5 Finanzierungsleasing 391 5.2.6 Factoring 401 Dieses Buch vermittelt den Auszubildenden von Anfang an ein situationsorientiertes Verständnis der Bankbetriebswirtschaftslehre. Alternativ zu traditionellen Lehrbüchern lernen sie den Stoff aus seiner Anwendung heraus anhand von Fallstudien. Die vorliegende Kombination aus Sach- und Fachinhalten, Strukturwissen und korrespondierendem Anwendungsfall erleichtert es den Auszubildenden, die theoretischen Inhalte auf Handlungssituationen zu übertragen und anzuwenden. So werden den Auszubildenden die komplexen Zusammenhänge schneller transparent gemacht. Zudem gewinnen sie die notwendige Sicherheit in Problem- und Entscheidungssituationen der Bankpraxis. Durch Lösung der programmierten und konventionellen Aufgaben vertiefen die Auszubildenden ihr praktisches Verständnis der theoretischen Inhalte. Die Inhalte dieses Buches sind dem Rahmenlehrplan sowie dem Prüfungskatalog der Industrie- und Handelskammer des Ausbildungsberufes Bankkaufmann/Bankkauffrau entnommen. Front Matter ....Pages I-X Das Konto (Wolfgang Grundmann, Corinna Heinrichs)....Pages 1-84 Zahlungsformen (Wolfgang Grundmann, Corinna Heinrichs)....Pages 85-152 Geldanlage auf Konten (Wolfgang Grundmann, Corinna Heinrichs)....Pages 153-182 Geldanlage in Wertpapieren (Wolfgang Grundmann, Corinna Heinrichs)....Pages 183-311 Kreditgeschäft (Wolfgang Grundmann, Corinna Heinrichs)....Pages 313-396