Ertragsorientiertes Bankmanagement: Band 3: Fallstudien mit Lösungen

Die vorliegende Fallstudiensammlung, die als Band 3 des "Ertragsorientierten Bankmanagements" in der nunmehr 5., überarbeiteten und erweiterten Auflage erscheint, ist inhaltlich auf die Bände 1 und 2 des Standardwerks abgestimmt, wobei die Bearbeitung der Aufgaben auch ohne die Lektüre der beiden vorhergehenden Bände möglich ist. Ausführliche und gut nachvollziehbare Lösungsvorschläge zu jeder Fallstudie sichern einen optimalen Lerneffekt. In den Fallstudien werden die folgenden Themenbereiche des modernen Bank-Controllings behandelt: - Umsetzung von Controlling-Systemen - Marktzinsmethode - Rentabilitäts-Controlling und ROI-Management - Risiko-Controlling und integrierte Rendite-/Risikosteuerung Band 3 des "Ertragsorientierten Bankmanagements" richtet sich gleichermaßen an alle Bankführungskräfte mit Gewinn- und Kostenverantwortung, an alle Mitarbeiter in Bank-Controlling-Abteilungen sowie an Dozenten und Studierende der Bankbetriebslehre. Prof. Dr. Dr. h.c. Henner Schierenbeck ist Ordinarius für Bankmanagement und Controlling am Wirtschaftswissenschaftlichen Zentrum der Universität Basel. Front Matter....Pages I-XXII Methoden zur Ermittlung des Konditionsbeitrags-Barwertes....Pages 1-6 Immunisierung des Zinsspannenrisikos mit Zinsswaps....Pages 7-17 Capital Asset Pricing Model (CAPM) und Eigenkapitalkosten....Pages 18-27 Hedging mit Caps und Floors....Pages 28-38 Abgrenzung von Risikobelastungsszenarien im Risikotragfähigkeitskalkül....Pages 39-44 Erfolgsquellenanalyse bei schwankenden Zinssätzen....Pages 45-58 Leistungsstörung im Kreditgeschäft....Pages 59-65 Bestimmung von Markteinstandszinssätzen....Pages 66-76 Unexpected-Loss-Kalkulationen für das Ausfallrisiko im Kreditportfolio....Pages 77-88 Einsatz der ROI-Analyse im Fusions-Controlling....Pages 89-101 Strukturergebnisvorlauf und zinsinduziertes Marktwertrisiko....Pages 102-111 Strukturergebnisvorlauf und Währungsrisiko....Pages 112-124 Berechnung des Value at Risk im analytischen Grundmodell....Pages 125-134 Ausfall eines Swap-Partners....Pages 135-140 Struktureller Gewinnbedarf und ROI-Kennzahlen....Pages 141-148 Ermittlung des Gesamt-Eigenmittelunterlegungserfordernisses....Pages 149-161 Limitsteuerung und Limitkontrolle im Handelsbereich....Pages 162-170 Herleitung von Zielrentabilitäten aus Kapitalmarkterfordernissen....Pages 171-175 Abweichungsanalyse im Zinsüberschuss-Budget....Pages 176-188 Berücksichtigung gespaltener Geld- und Kapitalmarktsätze im Perioden- und Barwertkalkül....Pages 189-204 Vergleich von Marktzinsmethode und Pool-Methode....Pages 205-212 Abweichungsanalyse im Produktivitätsergebnis....Pages 213-230 Granularität und insolvenzspezifische Verbundeffekte als Einflussgrößen für den Value at Risk des Kreditportfolios....Pages 231-242 Prozessorientierte Standard-Einzelkostenrechnung....Pages 243-251 Value at Risk für das Währungsrisiko....Pages 252-260 Alternative Möglichkeiten des Kreditrisikotransfers....Pages 261-271 Controlling-System der Express-Bank....Pages 272-280 Geschäftsstellenrechnung....Pages 281-290 Eigenkapitalbedarfsanalyse....Pages 291-301 Iterationsverfahren zur Optimierung der Risikokapitalallokation auf Basis von RORAC-Kennziffern....Pages 302-308 Risikoadjustierte Eigenkapitalkosten im Risiko-Chancen-Kalkül....Pages 309-316 Laufzeit- und Marktbewertungsmethode....Pages 317-327 Dimensionale Ergebnisrechnung im Bank-Controlling....Pages 328-362 Messung des Zinsspannenrisikos im Elastizitätskonzept....Pages 363-378 Kalkulation von Ausfallrisikokosten mit der optionspreistheoretischen Risikokostenmethode....Pages 379-389 Hedging mit Aktienindex-Futures....Pages 390-397 Regulatorische Behandlung des Gegenparteienrisikos....Pages 398-414 Regulatorische Ansätze zur Behandlung des operationellen Risikos....Pages 415-421 Value at Risk eines Corporate-Bond-Portfolios....Pages 422-432 Value at Risk zinsinduzierter Marktwertrisiken....Pages 433-449 Integrierte Rendite-/Risikosteuerung des Zinsbuchs....Pages 450-463 Deckungsbeitragsrechnung im Barwertkalkül....Pages 464-473 Periodisierung des Konditionsbeitrags-Barwertes....Pages 474-484 Klassische Effektivzinsverfahren....Pages 485-492 Treasury-konforme Effektivzinsrechnung und Margenkalkulation....Pages 493-503 Grundmodell der Marktzinsmethode....Pages 504-510 Expected-Loss-Kalkulation für das Ausfallrisiko....Pages 511-519 Ratingmigrationen und Bonitätsrisikokosten....Pages 520-527 Kalkulation des Treasury-Erfolgs im Wertbereich....Pages 528-543 Berücksichtigung von Liquiditätserfordernissen im Marktzinsmodell....Pages 544-550 Erweiterte ROI-Analyse anhand der UBS-Konzernrechnung....Pages 551-565 Währungstransformationsbeitrag....Pages 566-572 ROI-Schema und vertikale Erweiterungen....Pages 573-585 Risikoadjustierte Kennzahlensystematik....Pages 586-593 Konzept der Bilanzbewirtschaftung bei der UBS....Pages 594-603 Determinanten des Währungsrisikos....Pages 604-614 Risikostatus und Risikolimite auf Gesamtbank- und Geschäftsbereichsebene....Pages 615-622 Der Ergebniswürfel....Pages 623-631 Kostenorientierte Mindestmargenkalkulation....Pages 632-647 Anwendungsvoraussetzungen für die Verwendung eines analytisch ermittelten Value at Risk....Pages 648-655 Aufsichtsrechtliche Erfassung des Liquiditätsrisikos....Pages 656-668 Alternative Verfahren der Risikokapitalallokation....Pages 669-677 Eigenmittelunterlegung des Marktrisikos....Pages 678-697 Strategische Geschäftsfeldplanung....Pages 698-709 Strukturelle Reihenfolge der Fallstudien gemäß Gliederungslogik im „Ertragsorientierten Bankmanagement“....Pages 710-714